遺言書作成時の財産調査

遺言書を作成する際、作成者（被相続人）の全財産を把握する必要があるため「財産調査」を慎重に行います。
必要事項に記入漏れや遺言書の内容に不備があった場合は、せっかく作成した遺言書が無効となってしまいます。
遺言書に記載のない財産が見つかった場合、その財産についての遺産分割協議を行わなければならず、せっかく遺言書でご自身の意思を残したにもかかわらず、希望とは異なる分割内容になる可能性があります。
財産調査をする際は、遺言書に記入漏れのないよう、細心の注意を払い調査しましょう。

財産調査のポイント

財産の種類と総額

金融機関ごとの残高、株式や金融資産の評価、財産の総額について調査します。

不動産登記の確認とその評価

相続する土地として価値のあるものかどうかの調査、売りにくい土地ではないか、収益物件かどうか、抵当権、定期借地権、底地権など権利関係のある土地ではないかなど。

相続税対策について

相続税の発生が予想される場合、相続税対策、納税資金対策、土地を売却しやすくしておくなど、生前対策で節税を考えます。

生命保険の契約内容について

契約内容の確認、受取人は誰か（受取人によって相続税が異なる場合も）